Ako je potrebno poništiti prodaju, koje dokumente da priložim? Ispravno storniranje dokumenata Kako poništiti implementaciju u 1C 8.2

Onaj ko ništa ne radi ne greši. Ovu istinu zna svaki računovođa koji je pronašao računovodstvene greške u zatvorenom periodu. Poništavanje u računovodstvu 1C 8.3 način je ispravljanja takvih grešaka. Pročitajte kako napraviti preokret u 1C 8.3 u ovom članku.

Računovodstvena reč „preokret” dolazi od italijanskog „stornate” - vratiti se. U jeziku knjiženja to znači kreiranje knjigovodstvenih unosa sa predznakom minus. Preokret u 1C koristi se u sljedećim slučajevima:

ispravke grešaka u računovodstvu;
otpis ostvarenih trgovačkih maraka u trgovini na malo;
usklađivanja vrijednosti materijalnih sredstava;
korekcije ispravka vrijednosti.

U ovom članku ćete naučiti kako ispraviti računovodstvene greške obrnutim unosima. Na primjer, kako poništiti račun iz prethodnog perioda u 1C 8.3. Takođe ovde ćete pročitati kako da obrnete implementaciju u 1C 8.3. Čitajte dalje da naučite kako napraviti preokret u 1C 8.3 u četiri koraka.

Korak 1. Kreirajte operaciju "storno dokumenta" u 1C 8.3

Idite na odjeljak “Operacije” (1) i kliknite na vezu “Ručno unesene operacije” (2). Otvoriće se prozor za kreiranje operacije „storno dokumenta“.
U prozoru koji se otvori kliknite na dugme „Kreiraj“ (3) i kliknite na vezu „Poništavanje dokumenta“ (4). Otvoriće se obrazac za popunjavanje operacije „otkaži dokument“.

U prozoru koji se otvori, u polju "Organizacija" (5) navedite svoju organizaciju, u polju "Datum" (6) - datum operacije.

Zatim možete početi sa poništavanjem raznih transakcija. Na primjer, za storniranje transakcije za prijem robe (usluga).

Korak 2. Izvršite operaciju za poništavanje prijema prethodnog perioda

U obrascu „Poništavanje dokumenta“ nalazi se polje „Stanje dokumenta“ (1). U ovom polju sa desne strane kliknite na dugme za odabir “...”. Otvoriće se lista dokumenata i transakcija (2). Da poništite račun iz prethodnog perioda, izaberite „Priznanica (akt, faktura)“ (3) sa ove liste. Otvoriće se prozor sa listom prethodno kreiranih dokumenata o prijemu.

U prozoru koji se otvori izaberite račun (4) koji želite da poništite i kliknite na dugme „Odaberi“ (5).

Nakon toga, na dnu prozora će se pojaviti kartice “Računovodstvo i porezno računovodstvo” (6) i “PDV prikazan” (7). U kartici „Računovodstvo i porezno računovodstvo“ možete vidjeti unose (8) koji su napravljeni u pogrešnom dokumentu. Iznosi u ovim transakcijama (9) označeni su znakom minus.

U kartici “PDV prikazan” možete vidjeti storniranje za PDV registre (10).

Dakle, operacija storno dokumenta poništava unose u računovodstveno i poresko računovodstvo za odabrani dokument prijema. Unosi u posebne registre 1C također se poništavaju.
Da biste dovršili operaciju storniranja računa, kliknite na dugme “Snimi” (11). Sada se obrnuti unosi odražavaju u računovodstvu 1C 8.3 Računovodstvo. Za ispis računovodstvene potvrde za storniranu transakciju, kliknite na dugme „Knjigovodstvena potvrda“ (12). Otvoriće se obrazac pomoći za štampanje.

U odštampanom obrascu pomoći kliknite na dugme „Štampaj“ (13).

Korak 3. Obrnuti implementaciju u 1C 8.3

Kreirajte poništenu transakciju kao u koraku 1 ovog članka. U polju „Dokument koji se poništava“ (1) izaberite „Prodaja (akt, faktura)“ (2). Otvoriće se prozor sa listom prethodno kreiranih implementacija.

Sa liste izaberite prodaju koju želite da poništite (3). Kartice “Računovodstvo i porezno računovodstvo” i “PDV prodaja” sa obrnutim unosima će se pojaviti na dnu prozora.

U kartici „Računovodstvo i porezno računovodstvo“ možete vidjeti unose (4) koji su napravljeni u pogrešnom dokumentu. Iznosi u ovim transakcijama (5) označeni su znakom minus.

U kartici „Prodaja PDV-a“ (6) možete vidjeti povratni unos za PDV registre (7).

Da biste dovršili operaciju poništavanja prodaje, kliknite na dugme „Napiši“ (8). Sada se obrnuti unosi odražavaju u računovodstvu 1C 8.3 Računovodstvo. Pročitajte kako ispisati računovodstveni certifikat u koraku 2 ovog članka.

Korak 4. Ne zaboravite podnijeti ažurirane porezne prijave nakon ispravljanja grešaka u zatvorenom periodu

Ako ste poništili podatke iz prethodnog poreskog perioda, moraćete da podnesete ispravne poreske prijave. Podsjećamo da se porezna pojašnjenja dostavljaju za period u kojem su izvršeni pogrešni upisi.

Brisanje pogrešne isprave o prijemu za tekuću godinu

U praksi postoje situacije kada računovodstvo pogrešno odražava prijem dobara (rad, usluga) koji se nije dogodio u ekonomskom životu organizacije. U ovom slučaju, takva operacija ne podliježe prilagođavanju, već otkazivanju.

Primjer 1

Troškovi popravki pogrešno iskazani u računovodstvu evidentirani su u programu u septembru 2015. godine dokumentom Račun (akt, faktura) sa vrstom operacije Usluge (čin). Nakon knjiženja dokumenta u knjigovodstveni registar upisani su sljedeći upisi:

Debit 25 Kredit 60,01 - za troškove izvršenih popravki (20.000 RUB); Debit 19.04 Kredit 60.01 - za iznos dostavljenog ulaznog PDV-a (3.600 rubalja).

Dokument je registrovan na osnovu dokumenta o prijemu Primljena faktura, a PDV se prihvata za odbitak u cijelosti u periodu prijema usluga. Odgovarajući unosi se u programu unose u registar računovodstva i u posebne registre obračuna PDV-a.

Pogrešno evidentirani trošak popravke u potpunosti je knjižen kao direktni rashod u septembru 2015. godine.

Ispravka greške napravljene u odrazu u računovodstvenom i poreskom računovodstvu činjenice iz ekonomskog života koja se nije odigrala registrovana je u „1C: Računovodstvo 8“ izdanje 3.0 koristeći dokument Operacija sa pogledom Storniranje dokumenta(Sl. 1). Dokumentu se pristupa iz sekcije Operacije preko hiperlinka Transakcije unesene ručno.

Rice. 1. „Poništavanje“ dokumenta o prijemu

U zaglavlju dokumenta stoji:

u polju od- datum kada je greška ispravljena. U primjeru 1, greška je ispravljena u decembru 2015;
u polju Dokument koji se može poništiti- odgovarajući dokument o prijemu sa greškom;
polje Sadržaj a tabelarni dijelovi dokumenta se automatski popunjavaju nakon odabira dokumenta za storniranje.

Na obeleživaču storni knjigovodstveni unosi se odražavaju:

POVRATAK Debit 25 Kredit 60,01 - za troškove izvršenih popravki (20.000 RUB); OBRAT Zaduživanje 19.04 Kredit 60.01 - za iznos dostavljenog ulaznog PDV-a (3.600 RUB).

Registrirati PDV Presented pravi se i odgovarajući stornirni unos.

S obzirom da se poništenje upisa za pogrešno ispostavljenu fakturu mora izvršiti u dodatnom listu knjige nabavki za treći kvartal 2015. godine, u registar se moraju upisati i odgovarajući storniri PDV kupovine.

Poništavanje pogrešnog unosa računa iz knjige nabavki vrši se pomoću dokumenta Odraz PDV-a za odbitak(poglavlje Operacije) pomoću dugmeta Stvoriti.

Nakon obrade Zatvaranje mjeseca za decembar 2015. godine, kada se izvještavanje automatski završi, ispravljeni računovodstveni i poreski računovodstveni podaci će se pojaviti i u godišnjim finansijskim izvještajima i u prijavi poreza na dobit pravnih lica za 2015. godinu. Ažurirana izjava o dobiti za 9 mjeseci 2015. godine morat će se ručno prilagoditi. Da biste to učinili, automatski popunjeni indikator reda 010 „Direktni troškovi koji se odnose na prodatu robu (proizvode), radove, usluge“ Dodatka br. 2 na listu 02 deklaracije o porezu na dohodak treba smanjiti za 20.000 rubalja.

Brisanje pogrešne isprave o prijemu iz prošle godine

Situacija kada trebate poništiti dokument za upis iz prethodne godine je složenija.

Primjer 2

Da biste ispravili grešku iz prethodnih godina u odražavanju u računovodstvenom i poreskom računovodstvu činjenice iz ekonomskog života koja se nije dogodila, možete koristiti tehniku korekcije implementiranu u dokumentu Usklađivanje računa i opisano u primjeru 2. Da biste to učinili, u programu treba generisati dva dokumenta Operacija, koji se odnose na različite periode:

od septembra 2015. godine - samo za usklađivanje poreskih računovodstvenih podataka za porez na dobit;
sa pogledom Poništavanje dokumenta datiran februar 2016. godine, - uskladiti računovodstvene podatke i podatke poreskog računovodstva za PDV.

Kada je kreiran u septembru 2015 Operacije uneseno ručno (slika 5), potrebno je da unesete dva unosa u posebne izvore za potrebe poreskog računovodstva:

STANJE Iznos NU Dt 90.02.1 Iznos NU Kt 76.K - za iznos pogrešno prikazanih direktnih troškova; Iznos NU Dt 90,09 Iznos NU Kt 99.01.1 - za iznos finansijskog rezultata dobijenog kao rezultat izvršenih ispravki u poreskom računovodstvu.

U ovom slučaju se ne odražavaju trajne i privremene razlike.

Rice. 2. Usklađivanje prošlogodišnjih podataka u poreskom računovodstvu

Sada će se, prilikom automatskog popunjavanja izvještaja, podaci poreznog računovodstva korigovani u prethodnom periodu pojavljivati kako u ažuriranoj prijavi poreza na dobit za 9 mjeseci 2015. godine, tako i u ažuriranoj prijavi poreza na dobit za 2015. godinu.

Nakon toga, morate ponovo izvršiti rutinsku operaciju reforma ravnoteže, uključeno u obradu Zatvaranje mjeseca.

Prilikom kreiranja u februaru 2016 Operacije, sa pogledom Storniranje dokumenta automatski popunjeni tabelarni dio na kartici Računovodstveno i poresko računovodstvo(vidi sliku 3) se mora podesiti na sljedeći način (slika 3):

Zamijenite unos REVERZIRANJE Debit 25 Kredit 60.01 unosom Debit 60.01 Kredit 91.01 i odražavajte iznos prihoda iz prethodnog perioda (20.000 rubalja). U posebnom izvoru za potrebe poreskog računovodstva potrebno je prikazati stalnu razliku: Iznos PR Dt 60,01 Iznos PR Kt 91,01;
u posebne izvore za potrebe poreskog računovodstva dodati unos Iznos NU Dt 60.01 Iznos NU Kt 76.K i prikazati otplatu duga po obračunima sa drugim ugovornim stranama za transakciju koja je bila predmet usklađivanja (20.000 rubalja).

Rice. 3. Odraz prihoda iz prethodnih godina u računovodstvu i poništenje dokumenta o prijemu PDV-a

Prikazana automatski popunjena kartica PDV-a će ostati nepromijenjena. Što se tiče PDV-a, poništenje pogrešnog registracionog unosa za račun iz knjige nabavki za treći kvartal se vrši na sličan način kao što je opisano u primjeru 1.

U februaru 2016. morate ručno dodati porez na dohodak na iznos usklađivanja (vidi primjer 1 u članku

Za postizanje potrebnih ciljeva, zanima nas posljednja moguća tačka.

Kada kliknemo na dugme Kreiraj, možete videti tipove Operativnog dokumenta. Iz padajućeg podmenija morate odabrati vrstu storniranja dokumenta:

U novostvorenom dokumentu morate odabrati organizaciju (ako baza podataka 1C 8.3 vodi evidenciju o nekoliko organizacija), a također odabrati sam "pogrešan" dokument, nakon što ste prvo odabrali njegovu vrstu:

Pogledajmo mali primjer kako poništiti implementaciju u 1C 8.3 iz prethodnog perioda.

Recimo da je u junu jedna organizacija prodala robu u iznosu od 17.700 rubalja, uključujući PDV od 2.700 rubalja. Operacija prodaje je ozvaničena dokumentom Prodaja robe (akti, fakture) od 23.06.2016.

Dokument je kreirao objave:

Kao i kretanje po prometnom PDV registru:

Za dokument je generirana faktura:

Čim izdamo račun, PDV na promet robe će biti prikazan u Knjizi prodaje:

U julu se ispostavilo da roba nije otpremljena. Postojala je potreba za prilagođavanjem zatvorenog perioda i obrnutom implementacijom u 1C 8.3.

Kao što je ranije rečeno, koristit ćemo mehanizam poništavanja dokumenta u 1C 8.3. Čim odaberemo organizaciju, automatski će se pojaviti "pogrešan" implementacijski dokument:

Tekst dokumenta detalja “Sadržaj”;
Objave sa negativnim vrijednostima:

Također, kreiran je i storni unos u registru prodaje PDV-a. Da bi se uvrstio u dodatni list knjige prodaje, postavljamo vrijednosti:

Snimanje dodatnog lista – “Da”;
Prilagođeni period je “06/23/2016”;
Obrnuti ulaz dodatno. list - “Da”:

Kako registrovati kretanje u poreskom računovodstvu i u registrima akumulacije PDV-a za storniranu transakciju, pogledajte našu video lekciju:

Nakon što smo kreirali transakcije poništavanja i prilagodili registar, pokušavamo sastaviti knjigu prodaje, nakon što smo prethodno konfigurirali njenu prezentaciju u 1C 8.3:

Sada možete vidjeti rezultat poduzetih radnji:

Kako promijeniti unos u registar informacija u 1C 8.3

Pogledajmo mali primjer. Recimo 24.06.2016. osnovno sredstvo je uzeto u obzir. Popunjene su početne informacije u kojima je napravljena greška - vijek trajanja je pogrešno naveden kao 68 mjeseci umjesto 60:

Dugme DtKt prikazuje kretanje dokumenta, uključujući u registrima informacija: parametre amortizacije imovine (računovodstvo), parametre amortizacije imovine (poresko računovodstvo):

Za prilagođavanje registra informacija koristimo već poznati dokument Transakcije – Transakcije unete ručno. Razlika je u tome što biramo tip operacije:

Označavamo organizaciju i kliknemo na dugme „Više“:

Odabiremo potrebne registre informacija za prilagođavanje:

Izrađujemo unose prilagođavanja za osnovna sredstva:

Da bismo provjerili ispravnost informacija o osnovnom sredstvu nakon promjena unosa u registru informacija u 1C 8.3, generirat ćemo univerzalni izvještaj, koji će naznačiti parametre registra informacija o parametrima amortizacije OS (računovodstvo) i parametrima amortizacije OS (poresko računovodstvo):

Za više detalja o tome kako možete obrnuti dokument u 1C, pogledajte naš video vodič:

Molimo ocijenite ovaj članak:

U ovom članku ćemo pogledati koncept „stora“ („crveni storno“) u ruskom računovodstvu i kako napraviti storno u 1C računovodstvu 8.3.

Metodološki i istorijski aspekti

Storno je način prilagođavanja podataka u računovodstvu (od italijanskog stornare– povući se, vratiti se). Aktivno se koristi izraz reverse (obrnuto), koji se može nazvati sinonimom za tu riječ oduzeti. Pogrešno uneseni unosi* (unijeli su dodatni dokument, pogriješili u korespondenciji, naveli naduvani iznos) podliježu nuliranju, u tu svrhu se takvi unosi u računovodstvu odražavaju sa negativnim predznakom.

*Izraz obrnuti se ne koristi uvijek u slučaju grešaka. Ponekad, ako se u toku perioda računovodstvo vrši po planiranim cijenama, a zatim usklađuje sa stvarnim cijenama, postaje potrebno smanjiti iznos. U ovom slučaju, termin "obrnuti" je također primjenjiv.

Ranije, kada se računovodstvo vodilo ručno, u prometu ili knjigovodstvenim knjigama, kada su se otkrile greške, netačan iznos nije precrtan, već je dodatno ispisan crvenim mastilom. Ako crveno mastilo nije bilo pri ruci, tada su se takve količine zapisivale i zaokružile u pravokutnom okviru. Prilikom izračunavanja ukupnih zbroja trebalo je oduzeti iznose napisane crvenom bojom, ili, stručno rečeno - obrnuti iznos. Izgledalo je otprilike ovako:

Primjer 1: Promet po računu, tačan je iznos od 1000, umjesto iznosa od 4000 naveli su 4400 (Operacija 2).

Opcija 1

Opcija 2

Metodu preokreta boja prvi je opisao 1889. godine Aleksandar Aleksandrovič Beretti, a u ruskom računovodstvu se pojavila stabilna fraza - "crveni preokret".

Teoretski, možete poništiti pogrešan unos zamjenom zaduženja i kredita, stvarajući takozvano poništenje. Ovakav pristup stvara tačan konačni saldo, ali će iznos prometa na računima biti precijenjen, što će dovesti do određene nepouzdanosti računovodstvenih informacija. Promjenom našeg primjera, možete jasno vidjeti ovo:

Opcija 3

Ponekad se metoda ispravljanja grešaka obrnutim knjiženjem naziva „crni storniranje“, iako se ovaj izraz ne može nazvati službenim. Štaviše, i ovdje postoje opcije za akciju. Moguće je, kao u opciji broj tri (ako su računi ispravno korespondirani), naznačiti samo delta između tačnog i deponovanog iznosa i ne kreirati dodatna ispravna knjiženja (Operacija 3).

Opcija 4

Metoda obrnutog storna se obično koristi u kreditnim institucijama ili zapadnim računovodstvenim sistemima. U ruskom računovodstvu, po defaultu, storno se najčešće razumije kao „crveni storno“. Zakonodavno, na primjer, u zakonu o računovodstvu, termin storno se ne pojavljuje. Procedura za ispravljanje grešaka opisana je u PBU 22/2010, ali ni tamo nema termina za poništavanje. Istovremeno, u drugim zakonskim aktima, uglavnom vezanim za budžetske ili samostalne organizacije, tekst se direktno odnosi na metodu crvenog storniranja kao metodu za ispravljanje grešaka. Na osnovu prakse koja se razvila u našoj zemlji storniranja pogrešnih dokumenata, pojam „storno“ dalje ćemo razumeti kao „crveni storno“.

Automatizacija i preokret

Kada je računovodstvo prebačeno u oblast automatizovanih procesa, odnosno kada je računovodstvo rađeno na računaru, počeli su da generišu knjiženja sa predznakom minus (korespondencija računa se nije promenila), a u prometu, na bolje vizualizacije, ostavili su crvenu boju za negativne vrijednosti. Na nekim obrascima za izvještavanje možete vidjeti instrukciju za prikazivanje negativnih brojeva u zagradama. Kada računamo ukupne vrijednosti, znamo da ih moramo oduzeti.

Imajte na umu da ako je kao rezultat greške naveden podcijenjen iznos, a korespondencija računa je tačna, tada je moguća opcija kada se ne primjenjuje metoda storniranja, već se jednostavno kreira dodatni unos za razliku u iznos.

Obratimo pažnju na važnu nijansu koja određuje specifičnosti modernog računovodstva pomoću 1C. Prilikom knjiženja dokumenta u programu, transakcije se generišu u skladu sa kontnim planom. Oni se tako zovu – računovodstveni knjiženja, koja će u konačnici prikazati iznose imovine i obaveza u bilansu stanja. Ali finansijska služba treba da popunjava i poreske prijave, izveštaje fondovima i druge registre koji nisu metodološki vezani za kontni plan i mogu se formirati po potpuno drugačijim principima. Pojavio se stabilan izraz „poresko računovodstvo“, za koje podatke treba generisati u skladu sa Poreskim zakonikom (računovodstveni podaci se generišu u skladu sa PBU – Pravilnikom o računovodstvu). U 1C, u postavkama i objavama često možete vidjeti kratice BU (računovodstvo) i NU (poresko računovodstvo). Osim toga, postoje dodatni posredni registri. Na primjer, podaci za knjigu kupovine i prodaje generiraju se u sličnim registrima. Stoga bi storniranje dokumenata trebalo da utiče ne samo na transakcije vezane za računovodstveno i poresko računovodstvo – registri takođe moraju biti ispravno popunjeni.

Kreiranje storno dokumenata u 1C 8.3

Pogledajmo poništavanje dokumenata u 1C na primjeru situacije obračunavanja godišnjeg odmora.

Primjer 2: U novembru 2017. zaposlenom je obračunata regresa za godišnji odmor u iznosu od 30.000, ali je trebalo da navede iznos od 25.000. Storniranje u 1C 8.3 biće u decembru 2017. godine.

Transakcije => Transakcije unete ručno

Slika 1 Putanja menija

Dugme Stvoriti prikazuje listu dozvoljenih radnji, izaberite Poništavanje dokumenta.

Slika 2 Kreiranje dokumenta storniranja

Zatim morate navesti dokument koji treba poništiti.

Slika 3 Popunjavanje storno dokumenta

Prvo odaberite vrstu dokumenta, a zatim i sam dokument.

Slika 4 Odabir vrste dokumenta

Knjiženje storniranja se generira automatski.

Slika 5 Generirane transakcije storniranja

Napominjemo da se pored računovodstvenih i poreskih računovodstvenih podataka popunjavaju i drugi računovodstveni registri.

Slika 6 Popunjavanje registara podataka

Ako iznenada neki računovodstveni registar nije automatski uključen u storno dokument, možete ga dodati ručno. Da biste to uradili, u meni dugmadima Više treba pritisnuti Registracija odabira... i izaberite odgovarajući sa liste.

Slika 7 Usluga punjenja registara

Štampana forma dokumenta Storniranje – knjigovodstvena potvrda.

Slika 8 Računovodstveni iskaz za storno dokument

Treba napomenuti da je ovdje prikazana tehnička strana poništavanja izdanja u 1C. U praksi je često nemoguće jednostavno umanjiti i naplatiti od zaposlenog već isplaćene iznose, jer je potrebno uzeti u obzir odredbe čl. 137 zakona o radu.

Poništavanje implementacije u 1C

Za dokumente iz sekcije Implementacija preokret u 1C se izvodi prema gore navedenom algoritmu. Storniranje prodaje iz prethodnog perioda će automatski i ispravno generisati računovodstvene unose, ali će poništavanje PDV-a u poreskom računovodstvu zahtijevati dodatna podešavanja.

Primjer 3: septembra 2017. godine izdat je akt i račun za izvršene usluge u iznosu od 11.800 rubalja, uklj. PDV 1.800 rub. Računovođa je obradio ove dokumente. Druga ugovorna strana nije potpisala potvrdu o završetku posla u septembru, a pristala je da to učini tek u novembru 2017. Septembarski dokument treba poništiti.

Za pravilno obračunavanje PDV-a, uz storniranje dokumenta u računovodstvu, potrebno je popuniti dodatni list u knjizi prodaje za 3. kvartal 2017. U ovom dodatnom listu pogrešna faktura će biti poništena. Napominjemo da će sam dokument usklađivanja PDV-a biti kreiran u novembru 2017. godine, ali će u njemu biti naznačen period usklađivanja - 3. kvartal 2017. godine. Na osnovu prilagođenih podataka biće moguće popuniti ažuriranu prijavu PDV-a, u kojoj će se u rubrici 9 će se pojaviti.

U dokumentu ukidanja implementacije idite na karticu PDV Sales.

Slika 9. Prodaja PDV registra

Popunjavamo kolone vezane za dodatni list knjige prodaje. U kolonu prilagođenog perioda unesite datum iz trećeg kvartala.

Slika 10 Prilagođavanje registra PDV-a

U izvještaju knjige prodaje postavite postavke.

Slika 11 Postavke izvještaja knjige prodaje

Dodatni listovi su se pojavili u knjizi prodaje.

Slika 12. Formiranje novih rubrika u knjizi prodaje

Faktura je stornirana.

Slika 13 Dodatni list u prodajnoj knjizi

Popunjavamo ažuriranu prijavu PDV-a. Obavezno naznačite broj ispravke.

Slika 14 Ažurirana PDV prijava

Popunjavamo deklaraciju, vidimo podatke u odjeljku 9.

Slika 15 Povraćaj PDV-a, odeljak 9

Storniranje računa u 1C 8.3

Primjer 4: faktura dobavljača je greškom knjižena dva puta - jednom u avansnom izveštaju, drugi kao dokument o prijemu robe. Jedan od ovih računa mora biti izbrisan. Poništit ćemo iznose prema drugom dokumentu.

Slika 16 Dokumenti u programu 1C

Poništavanje prijema u 1C 8.3 formira se prema algoritmu o kojem je već bilo riječi. U računovodstvu su iznosi obrnuti, u poreskom računovodstvu PDV-a situacija je složenija. Nedostaje registar PDV kupovine.

Slika 17 Storniranje prijema dokumenta

Dokument računa, primarni – nestorniran, sadrži podatke koji utiču na formiranje dodatnih listova knjige nabavki.

Slika 18 PDV registar kupovine na fakturi

Postoji nekoliko opcija za popunjavanje registra PDV kupovine. Možete kliknuti na dugme Više dodati ovaj registar u dokument (potvrda o storniranju) i popuniti ga ručno.

Slika 19. Mogućnost dodavanja PDV registra

Slika 20 Odabir PDV registra Kupovine

Ovaj registar se takođe može automatski popuniti prilikom storniranja fakture.

Slika 21 Popunjavanje podataka za generisanje dodatnog lista

Ako je PDV registar ispravno popunjen, pojavit će se dodatni list prilikom kreiranja knjige nabavki.

Slika 22 Odjeljak sa dodatnim listovima u knjizi kupovine

Prilikom popunjavanja deklaracije podaci će biti u rubrici 8.

Slika 23 Ažurirana PDV prijava, odjeljak 8

Postoji još nekoliko načina na koje možete popuniti dodatne listove u knjizi kupovine.

Metoda 1

Operacije => Odraz PDV-a za odbitak

Slika 24 Putanja menija

U postavkama ovog dokumenta označavamo da kreiramo dodatne listove i unose u knjigu kupovine

Slika 25 Postavke u dokumentu

Na kartici Robe i usluge Kliknite na dugme Popuni da odaberete opciju Popunite prema dokumentu o poravnanju.

Slika 26 Odabir opcije punjenja

Prilikom popunjavanja ovog odjeljka, prema zadanim postavkama, iznosi su označeni kao pozitivni. Moramo poništiti fakturu, tako da ručno mijenjamo vrijednost Suma na negativan, grafikoni PDV I Ukupnoće se automatski preračunati.

Slika 27 Generisanje podataka dokumenta

Metoda 2

Poslovi => Redovni PDV poslovi

Slika 28 Putanja menija

Onda Kreiraj => Povraćaj PDV-a

Slika 29 Odabir vrste dokumenta

Naznačavamo da se restauracija mora odraziti u knjizi kupovine. Pojavljuje se upozorenje, kliknite Da.

Slika 30 Formiranje dokumenta

Podatke možete popuniti ručno pomoću dugmeta Dodati. Po dugmetu Fill odaberite opciju Popunite iznose koji se vraćaju. U ovom slučaju nema potrebe mijenjati iznose na negativne vrijednosti.

Slika 31 Odabir opcije za popunjavanje dokumenta